3. sjednica Gradskog vijeća Visoko zakazana je za 25.10.2019. godine (petak)
Izvještaj o izvršenju Budžeta Grada Visoko za period 1.1.2019.- 30.06.2019.godine.
O B R A Z L O Ž E NJ E
Budžetom Grada Visoko za 2019.godinu planirani su prihodi i izdaci u iznosu od 20.367.500,00 KM, što na polugodišnjem nivou iznosi 10.183.750,00 KM.
- P R I H O D I
U prvom polugodištu 2019.godine ostvareni su prihodi u iznosu od 6.968.507,21 KM ili 68,43 % od plana.
TABELA BR.1 – PREGLED OSTVARENIH PRIHODA U PRVOM POLUGODIŠTU 2019.g U ODNOSU NA
PLANIRANE PRIHODE PO GLAVNIM GRUPAMA
| Red broj | VRSTA PRIHODA | Planirano u prvom polugodištu 2019.godine | Izvršeno u prvom polugodištu 2019.godine | % izvršenja u odnosu na planirano | % učešća u ukupno izvršenim prihodima |
| 1. | Prihodi od poreza | 5.239.750,00 | 3.606.130,81 | 68,82 | 51,75 |
| 2. | Neporeski prihodi | 2.612.500,00 | 2.241.465,11 | 85,80 | 32,16 |
| 3. | Tekući transferi | 2.331.500,00 | 1.120.911,29 | 48,08 | 16,09 |
| Ukupno | 10.183.750,00 | 6.968.507,21 | 68,43 | 100,00 |
- PORESKI PRIHODI
Prihodi od poreza u prvom polugodištu 2019.godine planirani su u iznosu od 5.239.750,00 KM, a izvršeni u iznosu od 3.606.130,81 KM ili 68,82 % od planiranih.
TABELA BR.2 – PREGLED OSTVARENIH GLAVNIH GRUPA PORESKIH PRIHODA U PRVOM
POLUGODIŠTU 2019.g U ODNOSU NA PLANIRANE POZICIJE
| Red broj | VRSTA PRIHODA | Planirano u prvom polugodištu 2019.godine | Izvršeno u prvom polugodištu 2019.godine | % izvršenja u odnosu na planirano | % učešća u ukupnim poreskim prihodima | % učešća u ukupnim prihodima |
| 1. | Prihodi od poreza na imovinu | 774.750,00 | 566.160,06 | 73,08 | 15,70 | 8,12 |
| 2. | Prihodi od poreza na dohodak | 1.065.000,00 | 990.169,28 | 92,97 | 27,46 | 14,21 |
| 3. | Prihodi od indirektnih poreza | 3.400.000,00 | 2.049.801,47 | 60,29 | 56,84 | 29,42 |
| Ukupno | 5.239.750,00 | 3.606.130,81 | 68,82 | 100,00 | 51,75 |
Kad se izvršenje poreskih prihoda posmatra u masi onda najviše učešće imaju prihodi od indirektnih poreza čije izvršenje u prvom polugodištu 2019.godine iznosi 2.049.801,47 KM ili 56,84 % od ukupno izvršenih poreskih prihoda, odnosno 29,42 % od ukupno izvršenih prihoda.
Slijedi ga porez na dohodak koji je u prvom polugodištu 2019.godine izvršen u iznosu od 990.169,28 KM ili 27,46 % od ukupno izvršenih poreskih prihoda, odnosno 14,21 % od ukupno izvršenih prihoda, zatim porez na imovinu koji je u istom periodu izvršen u iznosu od 566.160,06 KM ili 15,70 % od ukupno izvršenih poreskih prihoda, dnosno 8,12 % od ukupno izvršenih prihoda.
- NEPORESKI PRIHODI
Neporeski prihodi u prvom polugodištu 2019.godine planirani su u iznosu od 2.612.500,00 KM, a izvršeni u iznosu od 2.241.465,11 KM ili 85,80 % od planiranih.
TABELA BR.3- PREGLED OSTVARENIH GLAVNIH GRUPA NEPORESKIH PRIHODA U PRVOM
POLUGODIŠTU 2019.g U ODNOSU NA PLANIRANE POZICIJE
| Red broj | VRSTA PRIHODA | Planirano u prvom polugodištu 2019.godine | Izvršeno u prvom polugodištu 2019.godine | % izvršenja u odnosu na planirano | % učešća u ukupnim neporeskim prihodima | % učešća u ukupnim prihodima |
| 1. | Prihodi od nefin.javnih pred….. | 430.000,00 | 365.718,07 | 85,05 | 16,32 | 5,25 |
| 2. | Ostali prihodi od imovine | 286.500,00 | 43.048,12 | 15,03 | 1,92 | 0,62 |
| 3. | Administrativne takse | 100.000,00 | 79.783,90 | 79,78 | 3,56 | 1,14 |
| 4. | Komunalne takse | 250.000,00 | 503.577,95 | 201,43 | 22,47 | 7,23 |
| 5. | Ostale budžetske naknade | 710.750,00 | 722.756,20 | 101,69 | 32,23 | 10,36 |
| 6. | Posebne naknade i takse | 702.750,00 | 399.148,85 | 56,80 | 17,81 | 5,73 |
| 7. | Prihodi od pružanja javnih usluga | 80.000,00 | 18.829,46 | 23,54 | 0,84 | 0,27 |
| 8. | Ostale neplanirane uplate | 50.000,00 | 107.097,56 | 214,20 | 4,78 | 1,54 |
| 9. | Novčane kazne | 2.500,00 | 1.505,00 | 60,20 | 0,07 | 0,02 |
| Ukupno | 2.612.500,00 | 2.241.465,11 | 85,80 | 100,00 | 32,16 |
U masi neporeskih prihoda najveće učešće imaju prihodi od ostalih budžetskih naknada koji su izvršeni u iznosu od 722.756,20 KM ili 32,23 % od ukupno izvršenih neporeskih prihoda, odnosno 10,36 % od ukupno izvršenih prihoda,zatim prihodi od komunalnih taksi koji su izvršeni u iznosu od 503.577,95 KM ili 22,47 % od ukupno izvršenih neporeskih prihoda, odnosno 7,23 % od ukupno izvršenih prihoda u prvom polugodištu 2019.godine.
- TEKUĆI TRANSFERI
Tekući transferi u prvom polugodištu 2019.godine planirani su u iznosu od 2.331.500,00 KM, a izvršeni su u iznosu od 1.120.911,29 KM ili 48,08 % od planiranih.
TABELA BR.4 – PREGLED OSTVARENIH TEKUĆIH TRANSFERA U PRVOM POLUGODIŠTU
2019.g U ODNOSU NA PLANIRANE POZICIJE
| Red broj | VRSTA PRIHODA | Planirano u prvom polugodištu 2019.godine | Izvršeno u prvom polugodištu 2019.godine | % izvršenja u odnosu na planirano | % učešća u ukupnim prihodima od transfera | % učešća u ukupnim prihodima |
| 1. | Primljeni transferi od ostalih nivoa vlasti | 1.331.500,00 | 255.688,54 | 19,20 | 22,81 | 3,67 |
| 2. | Transferi iz ZDK za korisnike JU Centar za socijalni rad | 1.000.000,00 | 865.222,75 | 86,52 | 77,19 | 12,42 |
| Ukupno | 2.331.500,00 | 1.120.911,29 | 48,08 | 100,00 | 16,09 |
Iz navedenog pregleda je uočljivo da su transferi iz Kantona namijenjeni za isplate naknada korisnicima Javne ustanove Centar za socijalni rad ( stalne i povremene socijalne pomoći, tuđa njega, smještaj u druge porodice, plaće za zaposlene porodilje, naknade za nezaposlene porodilje……) i za ostale namjene (koje se uglavnom odnose na transfere za isplate stipendija studentima, alternativni smještaj raseljenih lica, pomoći pripadnicima boračkih populacija i za ostale namjene) realizirani u značajno manjem iznosu u odnosu planirano .
Detaljan pregled izvršenja pojedinih vrsta prihoda u odnosu na planirane pozicije dat je analitički u tabelarnom pregledu na stranicama od 1 do 4.
- I Z D A C I
U prvom polugodištu 2019.godine realizirani su izdaci u iznosu od 6.974.080,13 KM ili 68,48 % od planiranih.
TABELA BR.5 – PREGLED OSTVARENIH IZDATAKA U PRVOM POLUGODIŠTU 2019.g U ODNOSU NA
PLANIRANE IZDATKE PREMA GLAVNIM GRUPAMA
| Red broj | VRSTA PRIHODA | Planirano u prvom polugodištu 2019.godine | Izvršeno u prvom polugodištu 2019.godine | % izvršenja u odnosu na planirano | % učešća u ukupnim izdacima |
| 1. | Bruto plate i naknade | 1.440.000,00 | 1.511.627,28 | 104,97 | 21,67 |
| 2. | Doprinos poslodavca | 135.000,00 | 135.223,00 | 100,17 | 1,94 |
| 3. | Izdaci za materijal i usluge | 2.284.250,00 | 1.666.223,92 | 72,94 | 23,89 |
| 4. | Tekući grantovi | 2.996.500,00 | 2.658.598,89 | 88,72 | 38,13 |
| 5. | Izdaci za kamate | 58.500,00 | 52.841,14 | 90,33 | 0,76 |
| 6. | Nabavka stalnih sredstava | 3.217.000,00 | 899.779,71 | 27,97 | 12,90 |
| 7. | Ostalo (tekuća rezerva,izdaci za otplatu kredita…) | 52.500,00 | 49.786,19 | 94,83 | 0,71 |
| Ukupno | 10.183.750,00 | 6.974.080,13 | 68,48 | 100,00 |
Plate i naknade planirane su u iznosu od 1.440.000,00 KM, a izvršene u iznosu od 1.511.627,28 KM ili 104,97 %. U ovom iznosu sadržane su bruto plate u iznosu od 1.287.841,30 KM i naknade zaposlenih radnika u iznosu od 223.785,98 KM.
Doprinos poslodavca planiran je u iznosu od 135.000,00 KM, a izvršen je u iznosu od 135.223,00 KM ili 100,17%.
Izdaci za materijal i usluge u prvom polugodištu 2019.godine planirani su u iznosu od 2.284.250,00 KM, a izvršeni u iznosu od 1.666.223,92 KM ili 72,94% od planiranih. U izdacima za materijal i usluge najveće učešće imaju izdaci vezani za javnu potrošnju, kao što su izdaci za javnu rasvjetu, zimsko i ljetno održavanje javnih površina, horizontalne i vertikalne signalizacije i fontana, izdaci za deponovanje i prevoz komunalnog otpada, izdaci za prevoz đaka i studenata, izdaci za PDV, za nadzor nad izvođenjem građevinskih radova ….
U pojedinim potrošačkim jedinicama je došlo do prekoračenja stepena izvršenja pojedinih vrsta izdataka na tromjesečnom nivou što će se trendom manjeg izvršenja u narednom periodu nivelisati na odgovarajući stepen, obzirom da se uglavnom radi o aktivnostima koje se više izvršavaju u prvoj polovini godine ili jednokratno.
Tekući transferi u prvom polugodištu 2019.godini planirani su u iznosu od 2.996.500,00 KM, a izvršeni u iznosu od 2.658.598,89 KM ili 88,72 % od planiranih. Uglavnom se odnose na socijalna davanja za korisnike JU Centar za socijalni rad, isplate stipendija, pomoći pripadnicima boračkih populacija, transfere za mjesne zajednice, za kulturu, sport,oblast društvenih djelatnosti, transfere za javne ustanove i javna preduzeća, udruženja građana ……
Izdaci za kamate planirani su u iznosu od 58.500,00 KM, a izvršeni u iznosu od 52.841,14 KM ili 90,33 % i odnose se na kamate na kedite za infrastrukturu.
Izdaci za nabavku stalnih sredstava planirani su u iznosu od 3.217.000,00 KM, a izvršeni su u iznosu od 899.779,71 KM ili 27,97 % od planiranih.
Na nizak nivo izvršenja kapitalnih izdataka najviše je uticala činjenica da se građevinski radovi uglavnom vrše u drugoj polovini godine.
Tekuća rezerva u prvom polugodištu 2019.godine planirana je u iznosu od 15.000,00 KM, a izvršena je u iznosu od 13.220,00 KM ili 88,13 % .
Izdaci za otplate dugova po kreditima za infrastrukturu su planirani u iznosu od 37.500,00 KM,a izvršeni u iznosu od 36.566,19 KM ili 97,51 %.
Detaljan pregled izvršenja pojedinih rashoda raspoređenih po potrošačkim jedinicama u odnosu na planirane pozicije dat je analitički u tabelarnom pregledu .
POMOĆNICA GRADONAČELNICE
Edina Ferizović
Izvještaj o relaizaciji Budžeta za prvih šest mjeseci 2019. godine:
http://magazinplus.eu/wp-content/uploads/2019/10/izvršenje-za-period-01.01.-30.06.-2019.g.xlsx
